科斯伍德拟现金7.5亿收购新三板公司龙门教育49%股权

　　科斯伍德(300192)7月28日晚间发布公告，公司拟以7.5亿元现金收购龙门教育合计6382.1万股，占比49.22%。

　　根据此前的资产评估结果，龙门教育100%股权评估价值为15.84亿元，扣除龙门教育2016年度利润分配5186.16万元后为15.33亿元，对应龙门教育49.22%股权为7.75亿元。

　　公告显示，本次交易所涉及的龙门教育股份数合计6382.1万股，其中利润补偿责任人承担业绩补偿责任，其转让股份的支付对价为11.95元/股，涉及的龙门教育股份数为4397万股；其他转让股份的支付对价为11.28元/股，涉及的龙门教育股份为1985.1万股，因此标的资产交易价格为7.49亿元。 本次重组为现金支付，不涉及发行股份购买资产。因龙门教育为新三板挂牌公司，科斯伍德与交易对方同意按照股转公司认可的交易方式完成标的资产的交割过户及转让价款支付。

　　根据双方的对赌协议，龙门教育承诺2017年、2018年和2019年实现的净利润分别不低于1亿元、1.3亿元和1.6亿元。若本次收购不能在2017年度完成，则交易双方应就2020年承诺净利润友好协商并签订补充协议予以约定。

　　公司表示，本次收购完成后，科斯伍德将获得龙门教育49.22%的股权，成为龙门教育的控股股东。科斯伍德近年来的营业收入及利润增长缓慢，通过本次收购，将为上市公司增加发展前景广阔的教育培训业务。

　　资料显示，龙门教育2016年年报显示，公司去年实现营业收入2.41亿元，同比增长59.96%；净利润为5933.47万元，同比增长23.1%。上市公司科斯伍德主营业务为环保型胶印油墨的研发、生产及销售。本次交易前，上市公司目前主要营业收入来自环保胶印油墨的研发、生产与销售。2017年一季报显示，公司一季度分别实现营收和净利润1亿元和866万元，同比分别下降6.88%和3.04%。若收购资产能够如期完成业绩承诺，上市公司的业务和资产质量得到改善，提高上市公司的持续盈利能力，实现上市公司股东利益的最大化。

( 作者：张玉洁   编辑：张炳君 )