被指“虚假公告”等七大问题 中成新星将告别新三板？

　　中国网财经记者6月30日讯(记者 金易子)今日是新三板上交年报的“最后大限”，却仍有数家企业未“交卷”。其中，曾被指“新三板首例私募债违约”的企业中成新星颇受关注，昨日晚间其发布公告表示，在近日举行的董事会会议中，审议通过了“终止挂牌”相关议案，该议案将提交2015年年度股东大会审议。

　　事实上，24日中成新星还收到北京证监局出具的行政监管措施决定书，直指存在“未披露挪用且未及时偿还定增资金”、“未披露公司股东股份被司法冻结”、“公告存在虚假记载”等七大问题，而董事长宫俊林与董事会秘书谢晴则因对相关事项负有直接责任，被出具警示函。

　　首例私募债违约案例

　　事情要从2013年3月说起。当时，中成新星非公开发行了6000万元2012年中小企业私募债券(简称“12中成债”)，第一创业证券购买了该全部债权。

　　据公告，2015年3月22日第一创业证券行使了4000万元份额的本期债券回售选择权，而因资金不足，中成新星仅回购其中2340万份额本期债券。

　　此外，根据《偿债保障金专户监管协议》，中成新星需在2016年3月11日前存入本金3660万元及最后一期利息183万元，合计3843万元。而截至当月10日，前述偿债保障金专户的累计余额为0。这意味着，中成新星未能按照约定的时间存入资金。

　　与此同时，一场诉讼拉开序幕。2016年1月30日，第一创业证券诉中成新星“私募债券回购争议案”开庭，双方当庭达成和解。经中国国际经济贸易仲裁委员会裁决，中成新星应于2016年3月8日前偿还本金3660万元及利息及其他费用。

　　谈及违约原因，中成新星指出，这是由于国际石油油价下跌，公司石油相关业务出现了较大下滑，客户回款亦较为困难，致使公司现金流紧张。公开资料显示，中成新星主要从事石油、天然气、地热、地下水和地下矿藏领域的综合技术服务。

　　值得注意的是，中成新星或曾想借助融资以消除偿债压力。2015年6月，中成新星披露了一份定增方案，计划发行1500万股，募集资金不超过6300万元，主要用于补充公司流动资金。截至7月31日，认购对象共计缴纳认购款项3011.4万元，对应认购股权717万股。然而，由于该次股票发行认购不符合股转系统相关要求，无法完成备案，而被终止。

　　此外，此次私募债违约亦引起了监管层的关注。2016年3月14日，中成新星收到上交所出具的《监管关注函》。6月1日接到北京证监局《关于对中成新星进行专项检查的通知》，并表示于6月6日对公司进行现场检查。

　　监管层直指七大问题

　　就北京证监局此前的现场检查，6月24日，中成新星收到了《关于对中成新星油田工程技术服务股份有限公司采取责令公开说明和责令整改措施的决定》、对公司董事长宫俊林出具的《关于对宫俊林采取出具警示函措施的决定》和对公司董事会秘书谢晴出具的《关于对谢晴采取出具警示函措施的决定》(以下合并简称“《决定书》”)，其中涉及需要整改的七个问题。

　　《决定书》显示，中成新星未及时披露私募债回购违约、回购展期情况以及相关仲裁情况。如2015年中成新星私募债未履行回购义务的相关情况，公司直至2016年2月26日予以披露。而前述诉讼则于3月14日才进行披露。

　　此外，《决定书》还表示中成新星存在“未披露公司股东股份被司法冻结”、“未披露部分银行账户被冻结”、“未披露部分关联交易”等问题。记者注意到，目前上述公告29日予以披露。

　　据《决定书》，2015年7月7日和10月14日，公司董事长宫俊林持有的1400万股和664万股公司股份先后被司法冻结。2015年11月，北京市第一中级人民法院冻结公司基本户等7个银行账户。

　　而对于此前被终止的定增，北京证监局则表示，中成新星在未取得股份登记函情况下，挪用定增资金。2015年8月和9月，公司分五次将定增资金中2993.8万元用于偿还银行贷款和融资租赁款。而截至目前，公司未按约定退还认购款项和违约金。

　　此外，《决定书》还指出，中成新星公告存在虚假记载的问题。2016年4月19日，公司发布2016年第一次临时股东大会决议公告，指出北京竞天公诚律师事务所律师吴琥、王天见证本次会议并出具法律意见书。经查，北京竞天公诚律师事务所未对该次股东大会出具法律意见。对此中成新星则称，这是“由于董事会秘书工作失误”。记者了解到，目前该董秘已因个人原因辞职。

　　就在年报“大限”前一日，中成新星发布公告，称在27日举行的董事会会议中，审议通过《关于公司股份终止在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案》，议案指出，为优化公司运营模式，专注于提升企业盈利能力，从公司实际需要出发，决定终止公司股份在股转系统挂牌转让。该议案将提交2015年年度股东大会审议。

　　中国网财经记者曾多次致电中成新星，截至发稿，未有人接听。

( 作者：金易子   编辑：金易子 )