中国网财经
2017-07-12 14:05
中国网财经7月12日讯(记者 李响)作为全球最大的基础性资本市场，新三板的监管从未放松过。继6月，股转公司开出史无前例的533张罚单，剑指延期披露年报等情况后，7月以来，股转再发22张罚单，涉及11家挂牌企业，6家中介机构。其中，有9家公司因申请挂牌过程中存在违规行为而受到处罚。
11家挂牌公司被股转处罚
7月3日，股转发布公告称，对元亨光电及董事吴介忠采取自律监管。
事情要追溯到2015年。彼时，元亨光电控股股东深圳市元亨瑞乾控股有限公司(简称“元亨瑞乾”)的两位股东与收购人吴介忠签订《股权转让协议》，转让持有的元亨瑞乾95%股权。此次股权转让完成后，元亨瑞乾的控股股东均变更为吴介忠，然而截至股转处罚当日，元亨光电仍未披露法律意见书等文件，且在《2015年年度报告》中实际控制人的披露内容不准确、不完整。
记者注意到，在22张罚单中，就有5张指向ST展唐。2016年7月25日浙江福特资产管理股份有限公司(简称“福特资产”)实际控制人陈永亮与ST展唐原前三大股东签订《股权转让协议》，当日累计买入ST展唐4633.78万股，占总股本57.92%，成为ST展唐实际控制人。然而两个月后，9月，福特资产、ST 展唐等方才披露收购报告书、财务顾问报告书及律师意见书。
公告显示，福特资产、陈永亮及ST展唐原前三大股东因违反相关规定，均收到了股转系统出具的警示函。其中，由于股票交易违规、信息披露违规，福特资产还被股转采取暂停解除股票限售的自律监管措施。在福特资产作为收购人所持有的ST展唐股票限售期满后，暂停解除限售12个月。
此外，星光影视则是因为在挂牌材料中未披露涉行贿事宜，遭到股转公司处罚。具体而言，星光影视于2012年9月-2013年4月期间涉嫌实施了行贿行为，公司实际控制人、董事长陈瑞福于2014年11月因涉嫌单位行贿罪被当地检察院指定居所监视居住。而上述情况却未在公开转让说明书中披露，违反相关规定。因此，股转系统决定，给予星光影视及陈瑞福公开谴责的纪律处分，并计入诚信档案。
除了星光影视，还有8家公司因申请挂牌过程中存在违规行为而受到处罚。其中，弘方科技、泛世资源、莹科精化、奥美健康、辽宁天佐、高深橡胶6家公司及相关负责人被要求提交书面承诺；誉德股份、洁誉科技及公司相关负责人被出具警示函。
6家中介机构未勤勉尽责被“点名”
挂牌公司“遭殃”，而失职的中介机构亦难逃处罚。记者注意到，7月以来，与元亨光电、誉德股份、洁誉科技、高深橡胶相关的六家中介机构也收到了罚单。
公告显示，由于在誉德股份申请挂牌提供审计服务时，申万宏源与北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“兴华会所”)未勤勉尽责，遭监管处罚。
作为主办券商，申万宏源被出具警示函的自律监管措施。而作为誉德股份的申报会计师事务所，兴华会所出具的审计报告为分所的签章，分所不具有证券期货相关业务资格，违反了相关规定，遭纪律处分。
同样未勤勉尽责的还有华龙证券和上海创远律师事务所，由于洁誉科技未在上海股权托管交易中心摘牌的情况下办理完成了在新三板的挂牌程序，上述两家机构未能履行勤勉尽责义务，被股转系统出具警示函。
此外，财通证券则因提交高深橡胶申请挂牌文件中存在信息披露遗漏违规，被要求提交书面承诺的自律监管措施。
被要求提交书面承诺的还有安信证券。作为元亨光电的主办券商，安信证券在对该公司2015年年度报告进行事前审查过程中未能勤勉尽责，违反了相关规定，故而亦收到了股转处罚。
( 作者：李响 编辑：张炳君 )
