中国经济网
2019-09-27 14:29
昨日，证监会第十八届发行审核委员会2019年第135次发审委会议召开，上海矩子科技股份有限公司(以下简称“矩子科技”)首发申请获通过。这是今年过会的第78家企业。
矩子科技此次IPO的保荐机构为兴业证券股份有限公司，保荐代表人为谢雯、李金城。这是兴业证券今年保荐第一单过会的企业。
矩子科技主营业务为智能设备及组件的研发、生产和销售，主要产品包括机器视觉设备、控制线缆组件、控制单元及设备。
矩子科技拟登陆深交所创业板，拟发行不超过2500万股，矩子科技拟募集资金5.07亿元，其中，1.37亿元用于机器视觉检测设备产能扩张建设项目，7887.73万元用于机器视觉检测设备研发中心项目，1.50亿元用于营销网络及技术支持中心建设项目，1.40亿元用于补充流动资金。
发审委会议提出询问的主要问题：
1、发行人主要产品机器视觉设备经销模式销售占比较高，报告期内发行人前五名客户营业收入占比较高。请发行人代表说明：(1)经销收入最近一年及一期快速增长，而直销收入2018年度反而下降的原因及合理性，是否与行业发展状况保持一致；(2)发行人前五大经销商是否以销售发行人产品为主，前五大经销商所对应最终客户变化情况，在发行人直接发货给最终客户的情况下，发行人未采取直接销售模式的原因及合理性；(3)前五大经销商收入占比较大的原因及合理性；经销商和发行人是否存在实质和潜在关联关系；(4)报告期发行人向苏州矩智销售金额及占比快速增长的原因及合理性；(5)苏州矩智报告期向发行人采购占其全部对外采购的比例，采购价格与其他第三方是否存在差异，各期末采购发行人产品金额、实现销售金额、存货情况以及最终实现销售情况；(6)苏州矩智与发行人、控股股东、大股东、董监高、前核心员工是否存在关联关系；与发行人是否存在其他利益安排。请保荐代表人说明对经销模式下的收入真实性进行专项核查的情况，说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
2、发行人2016-2018年经营业绩增长，2019年上半年经营业绩较上年同期下降。请发行人代表：(1)结合经营环境、业务模式占比变化、核心业务及财务指标等说明2019年上半年业绩下滑的具体原因及合理性，是否与同行业可比公司保持一致，是否仍继续下滑；(2)说明净利润下滑幅度大于营业收入下滑幅度和趋势的原因及合理性；(3)说明中美贸易摩擦对发行人下游外资客户在华投资和采购规模的影响，新产品、新客户开发是否存在重大不确定性；(4)说明发行人的经营与财务状况是否正常，是否存在对持续盈利能力产生重大不利影响的事项。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
3、发行人报告期各期销售费用率远低于同行业上市公司。请发行人代表：(1)结合产品结构、销售模式以及销售费用构成等，说明销售费用率偏低的主要原因及合理性；(2)说明是否存在少计费用、大股东及关联方代垫费用等情况。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。
今年IPO过会企业一览：
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序号
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公司名称
|
上会日期
|
拟上市地点
|
保荐机构
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|
1
|
博通集成电路(上海)股份有限公司
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2019/1/3
|
上交所主板
|
中信证券
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|
2
|
亚世光电股份有限公司
|
2019/1/3
|
上交所主板
|
招商证券
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|
3
|
云南震安减震科技股份有限公司
|
2019/1/8
|
深交所创业板
|
民生证券
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|
4
|
南京泉峰汽车精密技术股份有限公司
|
2019/1/8
|
上交所主板
|
中金公司
|
|
5
|
广东南方新媒体股份有限公司
|
2019/1/29
|
深交所创业板
|
华西证券
|
|
6
|
四川天味食品集团股份有限公司
|
2019/3/12
|
上交所主板
|
东兴证券
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|
7
|
深圳市德方纳米科技股份有限公司
|
2019/3/19
|
深交所创业板
|
华泰联合证券
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|
8
|
北京元六鸿远电子科技股份有限公司
|
2019/3/22
|
上交所主板
|
国泰君安证券
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|
9
|
拉卡拉支付股份有限公司
|
2019/3/26
|
深交所创业板
|
中信建投
|
|
10
|
中简科技股份有限公司
|
2019/3/26
|
深交所创业板
|
光大证券
|
|
11
|
浙江运达风电股份有限公司
|
2019/3/26
|
深交所创业板
|
财通证券
|
|
12
|
广东日丰电缆股份有限公司
|
2019/3/26
|
深交所中小板
|
东莞证券
|
|
13
|
武汉帝尔激光科技股份有限公司
|
2019/4/4
|
深交所创业板
|
长江证券承销保荐有限公司
|
|
14
|
西安三角防务股份有限公司
|
2019/4/4
|
深交所创业板
|
中航证券
|
|
15
|
鸿合科技股份有限公司
|
2019/4/4
|
深交所中小板
|
东兴证券
|
|
16
|
四川福蓉科技股份公司
|
2019/4/4
|
上交所主板
|
光大证券
|
|
17
|
青岛惠城环保科技股份有限公司
|
2019/4/11
|
深交所创业板
|
中德证券
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|
18
|
深圳市新城市规划建筑设计股份有限公司
|
2019/4/11
|
深交所创业板
|
海通证券
|
|
19
|
宁夏宝丰能源集团股份有限公司
|
2019/4/11
|
上交所主板
|
中信证券
|
|
20
|
广东松炀再生资源股份有限公司
|
2019/4/11
|
上交所主板
|
英大证券
|
|
21
|
红塔证券股份有限公司
|
2019/4/18
|
上交所主板
|
东吴证券
|
|
22
|
山东元利科技股份有限公司
|
2019/4/18
|
上交所主板
|
中泰证券
|
|
23
|
苏州银行股份有限公司
|
2019/4/25
|
深交所中小板
|
招商证券、东吴证券
|
|
24
|
四川德恩精工科技股份有限公司
|
2019/4/25
|
深交所创业板
|
国海证券
|
|
25
|
广东因赛品牌营销集团股份有限公司
|
2019/4/30
|
深交所创业板
|
广发证券
|
|
26
|
江苏国茂减速机股份有限公司
|
2019/4/30
|
上交所主板
|
国泰君安
|
|
27
|
广东丸美生物技术股份有限公司
|
2019/4/30
|
上交所主板
|
中信证券
|
|
28
|
桂林西麦食品股份有限公司
|
2019/5/9
|
深交所中小板
|
招商证券
|
|
29
|
浙江新化化工股份有限公司
|
2019/5/9
|
上交所主板
|
光大证券
|
|
30
|
山东朗进科技股份有限公司
|
2019/5/9
|
深交所创业板
|
东北证券
|
|
31
|
中海油能源发展股份有限公司
|
2019/5/16
|
上交所主板
|
中金公司
|
|
32
|
江苏卓胜微电子股份有限公司
|
2019/5/16
|
深交所创业板
|
中金公司
|
|
33
|
三只松鼠股份有限公司
|
2019/5/16
|
深交所创业板
|
中金公司
|
|
34
|
宏和电子材料科技股份有限公司
|
2019/5/23
|
上交所主板
|
海通证券
|
|
35
|
中国卫通集团股份有限公司
|
2019/5/23
|
上交所主板
|
中信建投
|
|
36
|
浙江大胜达包装股份有限公司
|
2019/5/23
|
上交所主板
|
东兴证券
|
|
37
|
江苏神马电力股份有限公司
|
2019/5/30
|
上交所主板
|
长江证券承销保荐有限公司
|
|
38
|
上海移远通信技术股份有限公司
|
2019/5/30
|
上交所主板
|
招商证券
|
|
39
|
中信出版集团股份有限公司
|
2019/6/6
|
深交所创业板
|
中信建投
|
|
40
|
成都唐源电气股份有限公司
|
2019/6/6
|
深交所创业板
|
国金证券
|
|
41
|
北京国联视讯信息技术股份有限公司
|
2019/6/13
|
上交所主板
|
西部证券
|
|
42
|
景津环保股份有限公司
|
2019/6/13
|
上交所主板
|
银河证券
|
|
43
|
宁波柯力传感科技股份有限公司
|
2019/6/13
|
上交所主板
|
国信证券
|
|
44
|
青岛国林环保科技股份有限公司
|
2019/6/13
|
深交所创业板
|
华福证券
|
|
45
|
北京值得买科技股份有限公司
|
2019/6/13
|
深交所创业板
|
第一创业证券承销保荐有限责任公司
|
|
46
|
南通海星电子股份有限公司
|
2019/6/20
|
上交所主板
|
安信证券
|
|
47
|
深圳科瑞技术股份有限公司
|
2019/6/20
|
深交所中小板
|
国海证券
|
|
48
|
安福县海能实业股份有限公司
|
2019/6/20
|
深交所创业板
|
中信证券
|
|
49
|
科博达技术股份有限公司
|
2019/6/27
|
上交所主板
|
中金公司
|
|
50
|
小熊电器股份有限公司
|
2019/6/27
|
深交所中小板
|
东莞证券
|
|
51
|
中科软科技股份有限公司
|
2019/7/4
|
上交所主板
|
中泰证券
|
|
52
|
南华期货股份有限公司
|
2019/7/4
|
上交所主板
|
中信证券
|
|
53
|
厦门松霖科技股份有限公司
|
2019/7/11
|
上交所主板
|
广发证券
|
|
54
|
瑞达期货股份有限公司
|
2019/7/11
|
深交所中小板
|
中信证券
|
|
55
|
青岛日辰食品股份有限公司
|
2019/7/18
|
上交所主板
|
广发证券
|
|
56
|
安徽省交通建设股份有限公司
|
2019/7/25
|
上交所主板
|
国元证券
|
|
57
|
中国广核电力股份有限公司
|
2019/7/25
|
深交所中小板
|
中金公司
|
|
58
|
湖北五方光电股份有限公司
|
2019/8/8
|
深交所中小板
|
民生证券
|
|
59
|
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
|
2019/8/15
|
深交所创业板
|
东兴证券
|
|
60
|
重庆农村商业银行股份有限公司
|
2019/8/15
|
上交所主板
|
中金公司
|
|
61
|
仙乐健康科技股份有限公司
|
2019/8/22
|
深交所创业板
|
招商证券
|
|
62
|
浙商银行股份有限公司
|
2019/8/29
|
上交所主板
|
中信证券
|
|
63
|
豪尔赛科技集团股份有限公司
|
2019/8/29
|
深交所中小板
|
长江证券承销保荐有限公司
|
|
64
|
杭州壹网壹创科技股份有限公司
|
2019/8/29
|
深交所创业板
|
广发证券
|
|
65
|
佳禾智能科技股份有限公司
|
2019/8/29
|
深交所创业板
|
广发证券
|
|
66
|
北京指南针科技发展股份有限公司
|
2019/9/5
|
深交所创业板
|
国泰君安
|
|
67
|
浙江米奥兰特商务会展股份有限公司
|
2019/9/5
|
深交所创业板
|
国金证券
|
|
68
|
绍兴贝斯美化工股份有限公司
|
2019/9/5
|
深交所创业板
|
中信建投
|
|
69
|
八方电气(苏州)股份有限公司
|
2019/9/5
|
上交所主板
|
申万宏源
|
|
70
|
祥鑫科技股份有限公司
|
2019/9/6
|
深交所中小板
|
国信证券
|
|
71
|
北京左江科技股份有限公司
|
2019/9/12
|
深交所创业板
|
中信证券
|
|
72
|
江苏锦鸡实业股份有限公司
|
2019/9/12
|
深交所创业板
|
国信证券
|
|
73
|
广州广电计量检测股份有限公司
|
2019/9/12
|
深交所中小板
|
光大证券
|
|
74
|
麒盛科技股份有限公司
|
2019/9/12
|
上交所主板
|
招商证券
|
|
75
|
钢研纳克检测技术股份有限公司
|
2019/9/19
|
深交所创业板
|
安信证券
|
|
76
|
力合科技(湖南)股份有限公司
|
2019/9/19
|
深交所创业板
|
第一创业证券承销保荐有限责任公司
|
|
77
|
山东泰和水处理科技股份有限公司
|
2019/9/19
|
深交所创业板
|
中泰证券
|
|
78
|
上海矩子科技股份有限公司
|
2019/9/26
|
深交所创业板
|
兴业证券
|
今年IPO被否企业一览：
|
序号
|
公司名称
|
上会日期
|
拟上市地点
|
保荐机构
|
|
1
|
信利光电股份有限公司
|
2019/1/29
|
深交所中小板
|
中国银河证券
|
|
2
|
南通超达装备股份有限公司
|
2019/1/29
|
上交所
|
中泰证券
|
|
3
|
杭州天元宠物用品股份有限公司
|
2019/3/26
|
上交所
|
海通证券
|
|
4
|
苏州规划设计研究院股份有限公司
|
2019/4/11
|
深交所创业板
|
东吴证券
|
|
5
|
西安瑞联新材料股份有限公司
|
2019/6/6
|
深交所创业板
|
海通证券
|
|
6
|
广东申菱环境系统股份有限公司
|
2019/6/20
|
深交所创业板
|
中信建投
|
|
7
|
北京生泰尔科技股份有限公司
|
2019/6/20
|
深交所创业板
|
东方花旗
|
|
8
|
深圳警翼智能科技股份有限公司
|
2019/6/27
|
深交所创业板
|
平安证券
|
|
9
|
上海奕瑞光电子科技股份有限公司
|
2019/6/27
|
深交所创业板
|
广发证券
|
|
10
|
江西3L医用制品集团股份有限公司
|
2019/7/11
|
深交所创业板
|
中银国际证券
|
|
11
|
深圳市中孚泰文化建筑建设股份有限公司
|
2019/7/18
|
深交所创业板
|
长江证券承销保荐有限公司
|
|
12
|
江苏扬瑞新型材料股份有限公司
|
2019/7/18
|
深交所创业板
|
中金公司
|
|
13
|
上海艾融软件股份有限公司
|
2019/7/25
|
深交所创业板
|
中德证券
|
|
14
|
广东泰恩康医药股份有限公司
|
2019/8/22
|
深交所创业板
|
东北证券
|
( 编辑：赵金博 )