中国经济网
2023-06-21 10:18
深圳证券交易所上市审核委员会2023年第46次审议会议于昨日召开，审议结果显示，山东腾达紧固科技股份有限公司(简称“腾达科技”)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第163家企业。
腾达科技本次发行的保荐机构为中泰证券股份有限公司，保荐代表人唐听良、关峰。这是中泰证券今年保荐成功的第6单IPO项目。此前，1月13日，中泰证券保荐的山东博苑医药化学股份有限公司过会；2月15日，中泰证券保荐的烟台民士达特种纸业股份有限公司过会；2月24日，中泰证券保荐的山东华阳迪尔化工股份有限公司过会；6月1日，中泰证券保荐的上海众辰电子科技股份有限公司、山东国子软件股份有限公司过会。
腾达科技的主营业务为螺栓、螺母、螺杆、垫圈等不锈钢紧固件产品的研发、生产与销售。
公司控股股东、实际控制人为陈佩君。截至招股说明书签署日，陈佩君直接持有公司7,100万股，占公司现有总股本的比例为47.33%，报告期内，陈佩君能够控制公司的表决权比例始终为47.33%，其能够在股东大会的表决中起到决定性的控制和支配作用，因此，腾达科技控股股东及实际控制人为陈佩君。
腾达科技本次拟在深交所主板公开发行股票不超过5,000万股，占发行后总股本的比例不低于25%，本次发行股份均为新股，公司股东不进行公开发售股份。公司拟募集资金84,918.39万元，用于不锈钢紧固件扩产及技术改造项目、紧固件产品线扩展及配套生产线建设项目、不锈钢紧固件生产及智能仓储基地建设项目、补充流动资金项目。
上市委会议现场问询的主要问题：
1.主营业务收入问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人贸易商销售收入占主营业务收入的比例分别为96.79%、97.83%、98.41%，外销收入占主营业务收入的比例分别为73.97%、77.66%、82.49%。中介机构走访的终端客户对应的贸易商收入占贸易商收入的比例分别为9.58%、7.18%、6.36%。
请发行人：(1)说明贸易商模式销售占比较高的原因，是否符合行业惯例，是否存在向贸易商压货的情形；(2)说明境外销售收入占比较高的原因，境外客户是否具有稳定性。同时，请保荐人说明核查方法、核查结论，走访终端客户对应的贸易商收入占贸易商收入比例较低的原因，并发表明确意见。
2.关联交易问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人关联方较多，关联采购金额分别为5,323.20万元、7,724.15万元、7,921.68万元，主要是向腾达不锈钢、滕州腾兴、双驰金属、宁波腾业等关联方采购原材料及半成品。
请发行人：(1)结合非关联方采购价格、信用政策等，说明关联采购价格是否公允，是否存在损害发行人利益的情形；(2)结合资金流水核查，说明是否存在关联方为发行人代垫成本费用的情形；(3)说明关联交易相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。
需进一步落实事项：
无
( 编辑：王擎宇 )