中国经济网
2023-12-01 10:15
昨日，北京证券交易所上市委员会2023年第64次审议会议于2023年11月30日上午召开，湖北康农种业股份有限公司(以下简称“康农种业”)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第266家企业。
康农种业此次IPO的保荐机构(主承销商)为第一创业证券承销保荐有限责任公司，保荐代表人为刘毅、李兴刚。同时，这也是一创投行保荐成功的第5单。4月7日，一创投行保荐的四川六九一二通信技术股份有限公司过会；5月10日，一创投行保荐的广州聚合新材料科技股份有限公司过会；6月2日，一创投行保荐的山东泰丰智能控制股份有限公司过会；6月29日，一创投行保荐的西安鹰之航航空科技股份有限公司过会。
康农种业是一家聚焦于高产、稳产、综合抗性良好的杂交玉米种子研发、生产和销售，经过十余年的发展与沉淀，公司现已形成了以玉米种子为核心，魔芋种子和中药材种苗为辅的多元产品结构。
截至招股说明书签署日，方燕丽直接持有公司28,150,000股股份，占公司总股本的71.34%，为康农种业控股股东。康农种业实际控制人为方燕丽、彭绪冰。方燕丽系公司董事长，直接持有公司71.34%股份；彭绪冰系公司董事、总经理，未直接或间接持有公司股权。方燕丽、彭绪冰二人为夫妻关系，通过股权关系和管理权利能够实现对公司日常经营决策的控制，为公司实际控制人。
康农种业本次发行数量不超过1,316.00万股(未考虑超额配售选择权)；不超过1,513.40万股(含行使超额配售选择权可能发行的股份)，公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%(即不超过197.40万股)。康农种业拟募集资金27,898.40万元，分别用于年产2.5万吨杂交玉米种子生产基地项目、补充流动资金。
审议意见
无。
审议会议提出问询的主要问题
1.关于期后销售。请发行人结合2023年6月末存货情况、期后新增采购情况以及期后销售情况补充说明前期库存以及新增采购是否消化，是否存在大量滞销的情况。请保荐机构、申报会计师补充核查并发表明确意见。
2.关于四川康农。请发行人说明：(1)对四川康农最近一期销售金额大幅减少的原因；模拟测算如四川康农未出表情况下发行人的收入及净利润情况，与出表后是否存在较大差异。(2)报告期内四川康农、四川高地对重合客户的销售金额，是否共用推广人员，四川康农对前述重合客户的销售是否真实。(3)四川康农成立时少数股东的出资是否来源于刘玉成，减资后各股东的资金去向及是否本质上为向刘玉成的还款。(4)发行人及其实际控制人、四川康农与刘玉成及其关联方是否存在异常资金往来，是否存在潜在利益安排。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。
3.关于募投项目。根据申报文件，发行人2020-2022年度现金分红分别为1,973.00万元、3,156.80万元、789.20万元，2020年、2021年交易性金融资产期末余额分别为9,510.48万元、3,052.96万元。根据公开信息，发行人于2023年3月13日召开董事会决议本年度内使用部分闲置自有资金累计不超过15,000万元购买理财产品。请发行人说明在流动资金与闲置资金相对充裕的情况下，拟通过募集资金开展募投项目及补充流动资金的必要性与合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。
4.关于与转基因品种产业化相关的信息披露。请发行人进一步说明目前在转基因品种产业化上的相关风险。请保荐机构核查并发表明确意见。
( 编辑：王擎宇 )